Perustelut
Katsaus taloustilanteeseen
Aluevaltuuston 25.5.2026 (31 §) hyväksymän muutetun talousarvion mukaan ylijäämä vuodelle 2026 on 58,1 miljoonaa euroa (alkuperäisen talousarvion mukaan ylijäämä 37,0 milj.). Huhtikuun tulos on 56,7 miljoonaa (edellisenä vuonna huhtikuussa 66,2 milj. euroa). Seuraavien kuukausien toteuma näyttää, mille tasolle vuoden 2026 tilinpäätösennuste asettuu.
Toimintatuottojen ja valmistus omaan käyttöön kertymä huhtikuussa oli 108,2 miljoonaa eli 94,7 % jaksotetusta talousarviosta. Muutosta edelliseen vuoteen on -0,4 %. Asiakasmaksujen tulot ovat osin jäljessä talousarviosta liittyen asiakas- ja potilastietojärjestelmien käyttöönottoihin liittyen. Ulkohyvinvointialuemyyntituotot ovat hieman pudonneet alkuvuoden hyvästä tasosta.
Toimintakulujen toteuma huhtikuussa oli 709,4 miljoonaa eli 100 % jaksotetusta talousarviosta. Kasvua edelliseen vuoteen oli 4,4, %. Takautuva kiinteistöveron oikaisu huomioiden toimintakulujen kasvu edelliseen vuoteen verrattuna on 5,5 %.
Henkilöstökulujen toteuma on 99,2 % muutetusta jaksotetusta talousarviosta. Viime vuonna henkilöstökulujen toteuma oli huhtikuussa matalampi eli 96,4 %. Taustalla vaikuttaa osaltaan huhtikuussa maksussa ollut kertapalkkio. Asiakaspalvelujen ostot ylittävät sekä viime vuoden kehityksen että talousarvion. Asiakaspalvelujen ostojen osalta talousarviossa on ylitysriski vuodelle 2026. Jononpurkutoimenpiteet vaikuttavat osaltaan asiakaspalveluiden ostojen toteumaan. Tilavuokrien kuluja kirjautuu maksettavaksi takautuvasti vuokraneuvottelujen edetessä, joka vaikuttaa myös toimintakulujen suurempaan toteumaan.
Toimintakate huhtikuussa oli 101,0 % muutetusta jaksotetusta talousarviosta. Kasvua edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaan oli 5,3 %. Takautuva kiinteistöveron oikaisu huomioiden muutos edelliseen vuoteen verrattuna on 6,6 %.
Toimialueista huhtikuussa talousarvion ylittäviä perustuen ulkoiseen toimintakatteeseen ovat perhe- ja sosiaalipalvelut ja OYS Psykiatria (4,9 %), terveyden ja sairaanhoidon palvelut (2,0 %), vammaispalvelut (3,3 %), ikäihmisten palvelut (6,4 %), OYS Sairaalapalvelut ja ensihoito (1,9 %) sekä kuntoutuspalvelut (0,7 %). Lisäksi hyvinvointialueen johtamisen toimialueella näkyy budjetin ylitys, jonka taustalla ovat vakuutusmaksujen tarkentuminen.
Henkilöstön tunnuslukuja
Palkallinen työpanos huhtikuussa 2026 on toteutunut 276,0 työpanosta (1,7 %) suurempana kuin edellisen vuoden vastaavaan aikaan. Palkallinen työpanos on jatkanut kasvua alkuvuoden ajan.
Kumulatiivisesti tarkasteltuna tammi-huhtikuun palkallinen työpanos suhteessa tämän vuoden käyttösuunnitelmaan on toteutunut 97,6 prosenttisesti.
Vuonna 2026 henkilöstön sairauspoissaoloprosentti oli tammi-huhtikuussa 5,5, mikä on vähemmän, kuin vastaavana aikana edellisenä vuonna.
Sairausajan palkkakustannukset tammi-huhtikuussa ovat samaa tasoa kuin edellisenä vuonna.
Esityslistan liitteenä on huhtikuun 2026 kuukausikatsaus.
Valmistelijan ehdotus
Anu Vuorinen, strategia- ja talousjohtaja (p. 044 365 5473):
Aluehallitus merkitsee tiedoksi huhtikuun 2026 kuukausikatsauksen.
Päätösehdotus
Esittelijä: Ilkka Luoma, hyvinvointialuejohtaja
Aluehallitus hyväksyy strategia- ja talousjohtajan ehdotuksen.